看跌看涨期权平价定理是金融市场中的一种理论，用于衡量看跌期权和看涨期权之间的价格关系。该定理指出，对于同一个标的资产、相同到期日和相同执行价的看跌期权和看涨期权，其价格应该相等。

平价定理的核心思想是基于无套利机会的原理。如果看跌期权的价格低于看涨期权的价格，投资者可以通过建立一个看跌期权和标的资产的组合，同时卖出一个看涨期权，从而获得无风险利润。反之，如果看涨期权的价格低于看跌期权的价格，投资者同样可以通过建立一个看涨期权和标的资产的组合，同时卖出一个看跌期权，从而获得无风险利润。这种无风险利润的存在将导致市场上的看跌期权和看涨期权价格趋于相等。

平价定理在金融市场中具有重要的理论和实践意义。它可以帮助投资者评估看跌期权和看涨期权的合理价格，从而进行有效的投资决策。同时，平价定理也为期权定价模型的建立提供了基础，例如著名的布莱克-斯科尔斯期权定价模型就是基于平价定理推导而来的。

需要注意的是，平价定理是基于一系列假设和条件才成立的。例如，假设市场是完全有效的，不存在交易成本和税收，标的资产的价格满足随机游走过程等。在现实市场中，这些假设可能并不成立，因此平价定理只能作为参考，实际价格可能会有一定的偏离。此外，平价定理也不能预测期权价格的具体走势，只能提供一个相对的参考框架。